首页 | 投资者关系 | 网点及分行查询 | 人才招聘 | 联系我们 | 帮助中心 |
客服电话400-830-8003 信用卡95508
当前位置:首页 > 财经频道 > 基金首页 > 资讯列表  > 资讯详情
更多> 基金排行榜
基金名称 基金代码 收益率
银华中债A 003996 3.66%
华安新希望 002038 1.94%
金鹰鑫富混 004041 0.92%
华泰柏瑞稳 460108 0.48%
金鹰元祺信 002490 0.47%

国泰货币市场证券投资基金2014年半年度报告

更新数据日期:2014/08/29    信息来源:

     基金管理人:国泰基金管理有限公司
  基金托管人:中国农业银行股份有限公司
  报告送出日期:二〇一四年八月二十九日
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 2 页共 39 页
  1 重要提示及目录
  1.1 重要提示
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 3 页共 39 页
  1.2 目录
  1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
  1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
  2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5
  2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
  2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
  2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
  2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
  2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
  3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................. 6
  3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
  3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6
  4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7
  4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 7
  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
  5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12
  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12
  6半年度财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................ 13
  6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13
  6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14
  6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 15
  6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16
  7投资组合报告 ........................................................................................................................................... 31
  7.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 31
  7.2债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 31
  7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 33
  7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 33
  7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 34
  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 34
  7.8 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 34
  8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................... 35
  8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 35
  8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 35
  8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 35
  9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 35
  10重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 36
  10.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 36
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 4 页共 39 页
  10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 36
  10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 36
  10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 36
  10.5报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 36
  10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 36
  10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 36
  10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 .................................................................................................. 38
  10.9其他重大事件 ............................................................................................................................... 38
  11备查文件目录 ......................................................................................................................................... 38
  11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 38
  11.2存放地点 ...................................................................................................................................... 39
  11.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 39
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 5 页共 39 页
  2 基金简介
  2.1 基金基本情况
  基金名称
  国泰货币市场证券投资基金
  基金简称
  国泰货币
  基金主代码
  020007
  交易代码
  020007
  基金运作方式
  契约型开放式
  基金合同生效日
  2005年6月21日
  基金管理人
  国泰基金管理有限公司
  基金托管人
  中国农业银行股份有限公司
  报告期末基金份额总额
  1,500,412,826.64份
  基金合同存续期
  不定期
  2.2 基金产品说明
  投资目标
  在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下,追求超过业绩比较基准的收益。
  投资策略
  本基金主要为投资者提供流动性现金管理工具,主要结合短期利率变动,合理安排债券组合期限和类属比例,在保证本金安全性、流动性的前提下,获得超过基准的较高收益。根据对宏观经济指标长期趋势的判断、市场预期相对于趋势偏离的程度和各类金融工具的流动性特征,决定组合中债券与其他资产的比例分布。考虑法律法规的相关规定、各类属资产的到期收益率、税收、相对收益差额及不同类属资产的流动性指标等因素决定债券组合的类属配置。通过期限配置和收益率曲线配置来建立债券组合。
  业绩比较基准
  同期7天通知存款利率(税后)。
  风险收益特征
  本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合型基金。
  2.3 基金管理人和基金托管人
  项目
  基金管理人
  基金托管人
  名称
  国泰基金管理有限公司
  中国农业银行股份有限公司
  信息披露负责人
  姓名
  林海中
  李芳菲
  联系电话
  021-31081600转
  010-66060069
  电子邮箱
  xinxipilu@gtfund.com
  lifangfei@abchina.com
  客户服务电话
  (021)31089000,400-888-8688
  95599
  传真
  021-31081800
  010-63201816
  注册地址
  上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼
  北京市东城区建国门内大街69号
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 6 页共 39 页
  办公地址
  上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
  北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9
  邮政编码
  200082
  100031
  法定代表人
  陈勇胜
  蒋超良
  2.4 信息披露方式
  本基金选定的信息披露报纸名称
  《中国证券报》
  登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
  http://www.gtfund.com
  基金半年度报告备置地点
  上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
  2.5 其他相关资料
  项目
  名称
  办公地址
  注册登记机构
  国泰基金管理有限公司登记注册中心
  上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
  3 主要财务指标和基金净值表现
  3.1 主要会计数据和财务指标
  金额单位:人民币元
  3.1.1 期间数据和指标
  报告期(2014年1月1日至2014年6月30日)
  本期已实现收益
  12,048,514.69
  本期利润
  12,048,514.69
  本期净值收益率
  2.0939%
  3.1.2 期末数据和指标
  报告期末(2014年6月30日)
  期末基金资产净值
  1,500,412,826.64
  期末基金份额净值
  1.000
  3.1.3 累计期末指标
  报告期末(2014年6月30日)
  累计净值收益率
  27.6481%
  注:本基金利润分配按月结转份额。
  3.2 基金净值表现
  3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
  阶段
  份额净值收益率①
  份额净值收益率标准差②
  业绩比较基准收益率③
  业绩比较基准收益率标准差④
  ①-③
  ②-④
  过去一个月
  0.3150%
  0.0028%
  0.1110%
  0.0000%
  0.2040%
  0.0028%
  过去三个月
  0.9530%
  0.0046%
  0.3366%
  0.0000%
  0.6164%
  0.0046%
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 7 页共 39 页
  过去六个月
  2.0939%
  0.0056%
  0.6695%
  0.0000%
  1.4244%
  0.0056%
  过去一年
  4.1554%
  0.0043%
  1.3500%
  0.0000%
  2.8054%
  0.0043%
  过去三年
  11.3690%
  0.0046%
  4.1845%
  0.0002%
  7.1845%
  0.0044%
  自基金合同生效起至今
  27.6481%
  0.0065%
  16.9768%
  0.0023%
  10.6713%
  0.0042%
  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国泰货币市场证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005年6月21日至2014年6月30日)
  注:(1)本基金合同生效日为2005年6月21日,本基金在一个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。 (2)自2009年1月1日起,本基金的业绩比较基准变更为:同期7天通知存款利率(税后)。(详见2008年12月29日在《中国证券报》刊登的《关于变更国泰货币市场证券投资基金业绩比较基准和修改基金合同的公告》)
  4 管理人报告
  4.1 基金管理人及基金经理情况
  4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 8 页共 39 页
  国泰基金管理有限公司成立于 1998年3月5日,是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币,公司注册地为上海,并在北京和深圳设有分公司。
  截至2014年6月30日,本基金管理人共管理1只封闭式证券投资基金:金鑫证券投资基金,以及46只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括2只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)(由金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金(LOF)、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰6个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金(由金泰证券投资基金转型而来)、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金(LOF)(由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来)、上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰目标收益保本混合型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金。另外,本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日,本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 9 页共 39 页
  并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
  姓名
  职务
  任本基金的基金经理 (助理)期限
  证券从业年限
  说明
  任职日期
  离任日期
  姜南林
  本基金的基金经理、国泰现金管理货币、国泰6个月短期理财债券、国泰保本混合、国泰金鹿保本混合、国泰目标收益保本混合、国泰淘金互联网债券的基金经理
  2012-12-03
  -
  6
  硕士研究生。2008年6月至2009年6月在天相投资顾问有限公司担任宏观经济和债券分析师;2009年6月至2012年8月在农银人寿保险股份有限公司(原嘉禾人寿保险股份有限公司)工作,先后担任宏观及债券研究员、固定收益投资经理;2012年8月加入国泰基金管理有限公司,2012年12月起担任国泰货币市场证券投资基金及国泰现金管理货币市场基金的基金经理,2013 年3 月起兼任国泰6 个月短期理财债券型证券投资基金的基金经理,2013年9月起兼任国泰保本混合型证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰目标收益保本混合型证券投资基金的基金经理,2013年11月起任国泰淘金互联网债券型证券投资基金的基金经理。
  注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
  本报告期内,本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为,投资运作符合法律法规和基金合
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 10 页共 39 页
  同的规定,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理小组保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权益。
  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
  4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。 (一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见,我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析,我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下,且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。 (二)扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口,将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均,并以此为依据,进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对(样本数≥20),溢价率均值大部分在1%数量级及以下。 (三)基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对,已要求基金经理对价差作出了解释,根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
  4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
  当前宏观经济形势处于经济增速换档期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期相互叠加的阶
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 11 页共 39 页
  段,2014年上半年,在经历了一季度的经济短暂稳定后,二季度开始以保就业为核心的稳增长成为宏观经济管理的主要任务,货币政策操作以降低实体经济融资成本为主要目标,提高金融支持实体经济脆弱部门融资需求的功能。 2014年上半年,货币政策基调逐步转向相对宽松,定向宽松政策工具创新不断,银行间回购利率逐步下行并保持低位,流动性预期恢复稳定。货币市场利率持续回落,货币基金再投资收益率也逐步回归到正常水平。 就本基金操作而言,本基金由于机构投资者占比高,加上新股申购可能对资金面造成的冲击,操作相对保守,以积极管理流动性风险为主,配置中短期协议存款,并保持较高比例的高等级且流动性较好的短久期信用债,在提高基金静态收益率的同时为持有人获取稳定回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金在2014年上半年的净值增长率为2.0939%,同期业绩比较基准收益率为0.6695%。
  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
  在新一届政府的执政理念下,经济增长更加重视质量、不过分追求经济增速,经济增长的动力主要依靠内需驱动,坚持结构调整和改革发展,即宏观经济正在进入一个持续时间较长的“新常态”。在此背景下,货币政策框架将跟随调整,更加注重使用价格型货币政策工具,按照调控“短端利率走廊、中期政策利率”的传导机制,实现金融支持实体经济脆弱部门的政策目标;财政政策方面积极推进财税体制改革。 在央行稳定货币市场利率的工具创新不断的背景下,以及基于政府决策部门力主降低实体经济融资成本的考虑,预计下半年货币市场利率将保持稳定。尽管受新股申购的干扰会有波动,但与去年下半年相比波幅会大幅缩窄。影响货币市场利率的不确定性因素主要集中于海外发达经济体的货币政策动态及其对我国跨境资本流动预期和国内货币政策的影响。 本基金投资操作方面,在跟踪经济增长、通胀、货币政策操作和资金价格的基础上,在散户占比提高的基础上,提高期限错配力度,增加长久期短融配置比重,保持投资收益吸引力,实现业绩、规模相互促进,为持有人在管理好流动性的前提下获取稳定回报。 未来,本基金将秉持绝对收益的理念,力争在复杂多变的市场中理清大类资产配置的思路,将积极依托公司内外部研究力量,密切跟踪国内外经济形势的发展,研究分析各方面因素对市场的影响和变化,完善优化投资策略,奉行国泰基金“长期投资、价值投资、责任投资”的投资理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 12 页共 39 页
  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
  本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责,成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。
  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
  本基金利润分配按月结转份额。本基金管理人已根据本基金基金合同和相关法律法规的规定对应分配利润进行了分配。
  5 托管人报告
  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
  在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014年 6 月30 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
  本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
  本托管人认为,国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 13 页共 39 页
  有人利益的行为。
  6半年度财务会计报告(未经审计)
  6.1 资产负债表
  会计主体:国泰货币市场证券投资基金 报告截止日:2014年6月30日 单位:人民币元
  资产
  附注号
  本期末 2014年6月30日
  上年度末 2013年12月31日
  资 产:
  -
  -
  银行存款
  6.4.7.1
  865,255,266.64
  1,147,175,793.45
  结算备付金
  -
  -
  存出保证金
  -
  -
  交易性金融资产
  6.4.7.2
  391,091,495.74
  259,825,233.44
  其中:股票投资
  -
  -
  基金投资
  -
  -
  债券投资
  391,091,495.74
  259,825,233.44
  资产支持证券投资
  -
  -
  衍生金融资产
  6.4.7.3
  -
  -
  买入返售金融资产
  6.4.7.4
  238,061,499.24
  218,675,893.01
  应收证券清算款
  -
  -
  应收利息
  6.4.7.5
  8,726,188.93
  10,716,557.51
  应收股利
  -
  -
  应收申购款
  1,179,792.20
  5,793,200.12
  递延所得税资产
  -
  -
  其他资产
  6.4.7.6
  268,683.80
  268,683.80
  资产总计
  1,504,582,926.55
  1,642,455,361.33
  负债和所有者权益
  附注号
  本期末 2014年6月30日
  上年度末 2013年12月31日
  负 债:
  -
  -
  短期借款
  -
  -
  交易性金融负债
  -
  -
  衍生金融负债
  6.4.7.3
  -
  -
  卖出回购金融资产款
  -
  -
  应付证券清算款
  -
  50,000,000.00
  应付赎回款
  397,660.28
  171,218.31
  应付管理人报酬
  231,740.77
  269,721.97
  应付托管费
  70,224.47
  81,733.94
  应付销售服务费
  175,561.20
  204,334.79
  应付交易费用
  6.4.7.7
  19,487.51
  18,105.50
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 14 页共 39 页
  应交税费
  1,096,165.75
  1,096,165.75
  应付利息
  -
  -
  应付利润
  2,132,849.18
  3,517,625.76
  递延所得税负债
  -
  -
  其他负债
  6.4.7.8
  46,410.75
  91,347.44
  负债合计
  4,170,099.91
  55,450,253.46
  所有者权益:
  -
  -
  实收基金
  6.4.7.9
  1,500,412,826.64
  1,587,005,107.87
  未分配利润
  6.4.7.10
  -
  -
  所有者权益合计
  1,500,412,826.64
  1,587,005,107.87
  负债和所有者权益总计
  1,504,582,926.55
  1,642,455,361.33
  注:报告截止日2014年6月30日,基金份额净值1.000元,基金份额总额1,500,412,826.64份。
  6.2 利润表
  会计主体:国泰货币市场证券投资基金 本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日 单位:人民币元
  项目
  附注号
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  一、收入
  14,258,364.66
  53,907,318.13
  1.利息收入
  13,515,901.06
  50,048,277.39
  其中:存款利息收入
  6.4.7.11
  6,545,199.59
  25,932,010.83
  债券利息收入
  5,320,339.49
  17,506,931.18
  资产支持证券利息收入
  -
  -
  买入返售金融资产收入
  1,650,361.98
  6,609,335.38
  其他利息收入
  -
  -
  2.投资收益(损失以“-”填列)
  742,463.60
  3,802,790.74
  其中:股票投资收益
  6.4.7.12
  -
  -
  基金投资收益
  -
  -
  债券投资收益
  6.4.7.13
  742,463.60
  3,802,790.74
  资产支持证券投资收益
  -
  -
  衍生工具收益
  6.4.7.14
  -
  -
  股利收益
  6.4.7.15
  -
  -
  3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
  6.4.7.16
  -
  -
  4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
  -
  -
  5.其他收入(损失以“-”号填列)
  6.4.7.17
  -
  56,250.00
  减:二、费用
  2,209,849.97
  9,969,294.70
  1.管理人报酬
  990,766.62
  4,068,261.62
  2.托管费
  300,232.28
  1,232,806.50
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 15 页共 39 页
  3.销售服务费
  750,580.82
  3,082,016.50
  4.交易费用
  6.4.7.18
  -
  -
  5.利息支出
  70,117.53
  1,457,370.35
  其中:卖出回购金融资产支出
  70,117.53
  1,457,370.35
  6.其他费用
  6.4.7.19
  98,152.72
  128,839.73
  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
  12,048,514.69
  43,938,023.43
  减:所得税费用
  -
  -
  四、净利润(净亏损以“-”号填列)
  12,048,514.69
  43,938,023.43
  6.3 所有者权益(基金净值)变动表
  会计主体:国泰货币市场证券投资基金 本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  实收基金
  未分配利润
  所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值)
  1,587,005,107.87
  -
  1,587,005,107.87
  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
  -
  12,048,514.69
  12,048,514.69
  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
  -86,592,281.23
  -
  -86,592,281.23
  其中:1.基金申购款
  2,682,907,859.86
  -
  2,682,907,859.86
  2.基金赎回款
  -2,769,500,141.09
  -
  -2,769,500,141.09
  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
  -
  -12,048,514.69
  -12,048,514.69
  五、期末所有者权益(基金净值)
  1,500,412,826.64
  -
  1,500,412,826.64
  项目
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  实收基金
  未分配利润
  所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值)
  7,854,969,490.62
  -
  7,854,969,490.62
  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
  -
  43,938,023.43
  43,938,023.43
  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
  -6,925,139,228.41
  -
  -6,925,139,228.41
  其中:1.基金申购款
  5,508,946,777.54
  -
  5,508,946,777.54
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 16 页共 39 页
  2.基金赎回款
  -12,434,086,005.95
  -
  -12,434,086,005.95
  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
  -
  -43,938,023.43
  -43,938,023.43
  五、期末所有者权益(基金净值)
  929,830,262.21
  -
  929,830,262.21
  报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:金旭,主管会计工作负责人:张琼,会计机构负责人:王嘉浩
  6.4 报表附注
  6.4.1基金基本情况 国泰货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第66号《关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批复》核准,由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,444,118,355.26元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第96号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国泰货币市场证券投资基金基金合同》于2005年6月21日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为4,444,937,428.94份基金份额,其中认购资金利息折合819,073.68份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国泰货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准原为一年期银行定期储蓄存款的税后利率,自2009年1月1日起变更为同期7 天通知存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2014年8月26日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础
  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 17 页共 39 页
  “企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  活期存款
  9,255,266.64
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 18 页共 39 页
  定期存款
  856,000,000.00
  其中:存款期限1-3个月
  586,000,000.00
  存款期限3个月-1年
  270,000,000.00
  其他存款
  -
  合计
  865,255,266.64
  注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 6.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  摊余成本
  影子定价
  偏离金额
  偏离度(%)
  债券
  交易所市场
  -
  -
  -
  -
  银行间市场
  391,091,495.74
  391,518,000.00
  426,504.26
  0.0284
  合计
  391,091,495.74
  391,518,000.00
  426,504.26
  0.0284
  注:1. 偏离金额=影子定价-摊余成本; 2. 偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  账面余额
  其中:买断式逆回购
  银行间市场
  238,061,499.24
  -
  合计
  238,061,499.24
  -
  6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 6.4.7.5应收利息 单位:人民币元
  项目
  本期末
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 19 页共 39 页
  2014年6月30日
  应收活期存款利息
  2,873.27
  应收定期存款利息
  2,234,396.99
  应收其他存款利息
  -
  应收结算备付金利息
  -
  应收债券利息
  6,287,935.34
  应收买入返售证券利息
  200,855.02
  应收申购款利息
  128.31
  其他
  -
  合计
  8,726,188.93
  6.4.7.6其他资产 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  其他应收款
  268,683.80
  待摊费用
  -
  合计
  268,683.80
  6.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  交易所市场应付交易费用
  -
  银行间市场应付交易费用
  19,487.51
  合计
  19,487.51
  6.4.7.8其他负债 单位:人民币元
  项目
  本期末 2014年6月30日
  应付券商交易单元保证金
  -
  应付赎回费
  1,780.36
  预提费用
  44,630.39
  合计
  46,410.75
  6.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元
  项目
  本期
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 20 页共 39 页
  2014年1月1日至2014年6月30日
  基金份额(份)
  账面金额
  上年度末
  1,587,005,107.87
  1,587,005,107.87
  本期申购
  2,682,907,859.86
  2,682,907,859.86
  本期赎回(以“-”号填列)
  -2,769,500,141.09
  -2,769,500,141.09
  本期末
  1,500,412,826.64
  1,500,412,826.64
  注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位:人民币元
  项目
  已实现部分
  未实现部分
  未分配利润合计
  本期利润
  12,048,514.69
  -
  12,048,514.69
  本期基金份额交易产生的变动数
  -
  -
  -
  其中:基金申购款
  -
  -
  -
  基金赎回款
  -
  -
  -
  本期已分配利润
  -12,048,514.69
  -
  -12,048,514.69
  本期末
  -
  -
  -
  6.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  活期存款利息收入
  72,688.86
  定期存款利息收入
  6,467,149.95
  其他存款利息收入
  -
  结算备付金利息收入
  1,925.23
  其他
  3,435.55
  合计
  6,545,199.59
  6.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额
  585,976,659.89
  减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额
  570,294,654.38
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 21 页共 39 页
  减:应收利息总额
  14,939,541.91
  债券投资收益
  742,463.60
  6.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 6.4.7.15股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 6.4.7.16公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 6.4.7.17其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 6.4.7.18交易费用 不适用。 6.4.7.19其他费用 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  审计费用
  24,794.60
  信息披露费
  19,835.79
  银行汇划费用
  35,112.33
  债券账户服务费
  18,010.00
  CA证书费
  400.00
  合计
  98,152.72
  6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下: 2014年度 分配日 分配收益所属期间 第7次收益支付 2014-7-2 2014-06-02至2014-07-01 第8次收益支付 2014-8-4 2014-07-02至2014-08-03
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 22 页共 39 页
  6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期和本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
  关联方名称
  与本基金的关系
  国泰基金管理有限公司
  基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
  中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)
  基金托管人、基金代销机构
  宏源证券股份有限公司(“宏源证券”)
  基金代销机构、受基金管理人的控股股东(中国建投)控制的公司
  国泰元鑫资产管理有限公司
  基金管理人的控股子公司
  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  当期发生的基金应支付的管理费
  990,766.62
  4,068,261.62
  其中:支付销售机构的客户维护费
  111,370.27
  594,794.87
  注:支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  当期发生的基金应支付的托管费
  300,232.28
  1,232,806.50
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 23 页共 39 页
  注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元
  获得销售服务费的各关联方名称
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  当期发生的基金应支付的销售服务费
  中国农业银行
  31,396.70
  宏源证券
  188.86
  国泰基金管理有限公司
  468,458.75
  合计
  500,044.31
  获得销售服务费的各关联方名称
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  当期发生的基金应支付的销售服务费
  国泰基金管理有限公司
  1,549,062.14
  中国农业银行
  111,571.77
  宏源证券
  4,513.79
  合计
  1,665,147.70
  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给国泰基金管理有限公司,再由国泰基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.3各关联方投资本基金的情况 6.4.10.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份
  项目
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  期初持有的基金份额
  -
  -
  期间申购/买入总份额
  80,000,000.00
  -
  期间因拆分变动份额
  -
  -
  减:期间赎回/卖出总份额
  -
  -
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 24 页共 39 页
  期末持有的基金份额
  80,000,000.00
  -
  期末持有的基金份额占基金总份额比例
  5.33%
  -
  6.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份
  关联方名称
  本期末 2014年6月30日
  上年度末 2013年12月31日
  持有的 基金份额
  持有的基金份额占基金总份额的比例
  持有的 基金份额
  持有的基金份额占基金总份额的比例
  国泰元鑫资产管理有限公司
  1,348,780.45
  0.09%
  14,185,075.04
  0.89%
  中国农业银行涟源市支行
  155.46
  0.00%
  152.76
  0.00%
  6.4.10.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
  关联方名称
  本期 2014年1月1日至2014年6月30日
  上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日
  期末余额
  当期利息收入
  期末余额
  当期利息收入
  中国农业银行
  9,242,284.05
  72,623.89
  3,070,121.11
  208,917.40
  注:本基金的部分银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.6其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.11利润分配情况 单位:人民币元
  已按再投资形式转实收基金
  直接通过应付 赎回款转出金额
  应付利润 本年变动
  本期利润分配合计
  备注
  11,272,321.76
  2,160,969.51
  -1,384,776.58
  12,048,514.69
  -
  注:本基金于资产负债表日之后、财务报表批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配情况请参见资产负债表日后事项(附注6.4.8.2)。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 25 页共 39 页
  6.4.12期末(2014年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要为各类货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,以实现在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下,追求超过业绩比较基准的收益的投资目标。 本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由稽核监察部负责,组织、协调并与各业务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理,并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部由督察长分管,配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 26 页共 39 页
  6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款一部分存放在本基金的托管行中国农业银行,一部分存在放中国银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、光大银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、广发银行股份有限公司及中信银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元
  短期信用评级
  本期末 2014年6月30日
  上年末 2013年12月31日
  A-1
  250,967,711.63
  160,035,858.85
  A-1以下
  -
  -
  未评级
  70,194,841.65
  19,999,023.39
  合计
  321,162,553.28
  180,034,882.24
  注:本基金持有的未评级的债券均为国债、超短期融资券、中央银行票据或政策性金融债。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元
  长期信用评级
  本期末 2014年6月30日
  上年末 2013年12月31日
  AAA
  -
  -
  AAA以下
  -
  -
  未评级
  69,928,942.46
  79,790,351.20
  合计
  69,928,942.46
  79,790,351.20
  注:本基金持有的未评级的债券均为国债、中央银行票据或政策性金融债。
  6.4.13.3流动性风险
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 27 页共 39 页
  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的短期企业债券不得超过该短期企业债券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 28 页共 39 页
  单位:人民币元
  本期末 2014年6月30日
  6个月以内
  6个月-1年
  1-5年
  不计息
  合计
  资产
  银行存款
  865,255,266.64
  -
  -
  -
  865,255,266.64
  交易性金融资产
  221,044,183.00
  170,047,312.74
  -
  -
  391,091,495.74
  买入返售金融资产
  238,061,499.24
  -
  -
  -
  238,061,499.24
  应收利息
  -
  -
  -
  8,726,188.93
  8,726,188.93
  应收申购款
  1,342.24
  -
  -
  1,178,449.96
  1,179,792.20
  其他资产
  -
  -
  -
  268,683.80
  268,683.80
  资产总计
  1,324,362,291.12
  170,047,312.74
  -
  10,173,322.69
  1,504,582,926.55
  负债
  应付赎回款
  -
  -
  -
  397,660.28
  397,660.28
  应付管理人报酬
  -
  -
  -
  231,740.77
  231,740.77
  应付托管费
  -
  -
  -
  70,224.47
  70,224.47
  应付销售服务费
  -
  -
  -
  175,561.20
  175,561.20
  应付交易费用
  -
  -
  -
  19,487.51
  19,487.51
  应交税费
  -
  -
  -
  1,096,165.75
  1,096,165.75
  应付利润
  -
  -
  -
  2,132,849.18
  2,132,849.18
  其他负债
  -
  -
  -
  46,410.75
  46,410.75
  负债总计
  -
  -
  -
  4,170,099.91
  4,170,099.91
  利率敏感度缺口
  1,324,362,291.12
  170,047,312.74
  -
  6,003,222.78
  1,500,412,826.64
  上年度末
  2013年12月
  6个月以内
  6个月-1年
  1-5年
  不计息
  合计
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 29 页共 39 页
  31日
  资产
  银行存款
  1,147,175,793.45
  -
  -
  -
  1,147,175,793.45
  交易性金融资产
  249,824,621.06
  10,000,612.38
  -
  -
  259,825,233.44
  买入返售金融资产
  218,675,893.01
  -
  -
  -
  218,675,893.01
  应收利息
  -
  -
  -
  10,716,557.51
  10,716,557.51
  应收申购款
  154,993.09
  -
  -
  5,638,207.03
  5,793,200.12
  其他资产
  -
  -
  -
  268,683.80
  268,683.80
  资产总计
  1,615,831,300.61
  10,000,612.38
  -
  16,623,448.34
  1,642,455,361.33
  负债
  应付证券清算款
  -
  -
  -
  50,000,000.00
  50,000,000.00
  应付赎回款
  -
  -
  -
  171,218.31
  171,218.31
  应付管理人报酬
  -
  -
  -
  269,721.97
  269,721.97
  应付托管费
  -
  -
  -
  81,733.94
  81,733.94
  应付销售服务费
  -
  -
  -
  204,334.79
  204,334.79
  应付交易费用
  -
  -
  -
  18,105.50
  18,105.50
  应交税费
  -
  -
  -
  1,096,165.75
  1,096,165.75
  应付利润
  -
  -
  -
  3,517,625.76
  3,517,625.76
  其他负债
  -
  -
  -
  91,347.44
  91,347.44
  负债总计
  -
  -
  -
  55,450,253.46
  55,450,253.46
  利率敏感度缺口
  1,615,831,300.61
  10,000,612.38
  -
  -38,826,805.12
  1,587,005,107.87
  注:表中所示为本基金资产及负债的账面公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 30 页共 39 页
  6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
  假设
  除市场利率外其他市场变量不变
  分析
  相关风险变量的变动
  对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元)
  本期末 2014年6月30日
  上年度末 2013年12月31日
  市场利率上升25个基点
  减少约47
  减少约13
  市场利率下降25个基点
  增加约47
  增加约13
  6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 31 页共 39 页
  第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2014年6月30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为391,091,495.74 元,无属于第一和第三层级的余额(2013年12月31日:第二层级的余额为259,825,233.44 元,无属于第一和第三层级的余额)。本基金本半年度及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
  7投资组合报告
  7.1期末基金资产组合情况
  金额单位:人民币元
  序号
  项目
  金额
  占基金总资产的比例(%)
  1
  固定收益投资
  391,091,495.74
  25.99
  其中:债券
  391,091,495.74
  25.99
  资产支持证券
  -
  -
  2
  买入返售金融资产
  238,061,499.24
  15.82
  其中:买断式回购的买入返售金融资产
  -
  -
  3
  银行存款和结算备付金合计
  865,255,266.64
  57.51
  4
  其他各项资产
  10,174,664.93
  0.68
  5
  合计
  1,504,582,926.55
  100.00
  7.2债券回购融资情况
  金额单位:人民币元
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 32 页共 39 页
  序号
  项目
  占基金资产净值的比例(%)
  1
  报告期内债券回购融资余额
  1.03
  其中:买断式回购融资
  -
  序号
  项目
  金额
  占基金资产净值的比例(%)
  2
  报告期末债券回购融资余额
  -
  -
  其中:买断式回购融资
  -
  -
  注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值20%。
  7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
  项目
  天数
  报告期末投资组合平均剩余期限
  70
  报告期内投资组合平均剩余期限最高值
  102
  报告期内投资组合平均剩余期限最低值
  18
  报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
  序号
  平均剩余期限
  各期限资产占基金资产净值的比例(%)
  各期限负债占基金资产净值的比例(%)
  1
  30天以内
  55.57
  -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
  -
  -
  2
  30天(含)—60天
  12.66
  -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
  -
  -
  3
  60天(含)—90天
  10.67
  -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
  -
  -
  4
  90天(含)—180天
  9.36
  -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
  -
  -
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 33 页共 39 页
  5
  180天(含)—397天(含)
  11.33
  -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
  -
  -
  合计
  99.59
  -
  7.4期末按债券品种分类的债券投资组合
  金额单位:人民币元
  序号
  债券品种
  摊余成本
  占基金资产净值比例(%)
  1
  国家债券
  -
  -
  2
  央行票据
  -
  -
  3
  金融债券
  69,928,942.46
  4.66
  其中:政策性金融债
  69,928,942.46
  4.66
  4
  企业债券
  -
  -
  5
  企业短期融资券
  321,162,553.28
  21.40
  6
  中期票据
  -
  -
  7
  其他
  -
  -
  8
  合计
  391,091,495.74
  26.07
  9
  剩余存续期超过397天的浮动利率债券
  -
  -
  7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
  金额单位:人民币元
  序号
  债券代码
  债券名称
  债券数量(张)
  摊余成本
  占基金资产净 值比例(%)
  1
  011476001
  14京投SCP001
  400,000
  40,193,975.14
  2.68
  2
  041355032
  13重汽CP002
  300,000
  30,237,484.93
  2.02
  3
  041351044
  13华谊CP001
  300,000
  30,189,154.56
  2.01
  4
  041464043
  14兵团建工CP001
  300,000
  30,018,960.72
  2.00
  5
  041461039
  14华信资产CP001
  300,000
  30,007,288.12
  2.00
  6
  011488002
  14豫投资SCP002
  300,000
  30,000,866.51
  2.00
  7
  041362029
  13鲁宏桥CP001
  200,000
  20,211,956.91
  1.35
  8
  041452002
  14渝水务CP001
  200,000
  20,159,490.41
  1.34
  9
  041354059
  13宁沪高CP001
  200,000
  20,121,375.35
  1.34
  10
  130243
  13国开43
  200,000
  20,015,261.90
  1.33
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 34 页共 39 页
  7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
  项目
  偏离情况
  报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
  0
  报告期内偏离度的最高值
  0.2169%
  报告期内偏离度的最低值
  0.0092%
  报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
  0.0976%
  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
  本基金本报告期末未持有资产支持证券。
  7.8 投资组合报告附注
  7.8.1基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率或商定利率每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。 7.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本未超过基金资产净值的20%。
  7.8.3本报告期内,基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位:人民币元
  序号
  名称
  金额
  1
  存出保证金
  -
  2
  应收证券清算款
  -
  3
  应收利息
  8,726,188.93
  4
  应收申购款
  1,179,792.20
  5
  其他应收款
  268,683.80
  6
  待摊费用
  -
  7
  其他
  -
  8
  合计
  10,174,664.93
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 35 页共 39 页
  8基金份额持有人信息
  8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
  份额单位:份
  持有人户数(户)
  户均持有的基金份额
  持有人结构
  机构投资者
  个人投资者
  持有份额
  占总份额比例
  持有份额
  占总份额比例
  21,718
  69,086.14
  1,130,118,417.81
  75.32%
  370,294,408.83
  24.68%
  8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
  项目
  持有份额总数(份)
  占基金总份额比例
  基金管理人所有从业人员持有本基金
  2,470,341.48
  0.16%
  8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
  项目
  持有基金份额总量的数量区间(万份)
  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
  >100
  本基金基金经理持有本开放式基金
  0~10
  9开放式基金份额变动
  单位:份
  基金合同生效日(2005年6月21日)基金份额总额
  4,444,937,428.94
  本报告期期初基金份额总额
  1,587,005,107.87
  本报告期基金总申购份额
  2,682,907,859.86
  减:本报告期基金总赎回份额
  2,769,500,141.09
  本报告期基金拆分变动份额
  -
  本报告期期末基金份额总额
  1,500,412,826.64
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 36 页共 39 页
  10重大事件揭示
  10.1基金份额持有人大会决议
  报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。
  10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
  本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
  本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
  10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
  报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
  10.4 基金投资策略的改变
  报告期内,本基金投资策略无改变。
  10.5报告期内改聘会计师事务所情况
  报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
  10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
  报告期内,基金管理人、托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
  10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
  10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元
  券商名称
  交易单元数量
  股票交易
  应支付该券商的佣金
  备注
  成交金额
  占当期股票成交总额的比例
  佣金
  占当期佣金总量的比例
  招商证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  申银万国
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  渤海证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  中信证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  江海证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  中投证券
  2
  -
  -
  -
  -
  -
  国信证券
  2
  -
  -
  -
  -
  -
  华宝证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  华泰联合
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  华泰证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  西南证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  中信建投
  2
  -
  -
  -
  -
  -
  广发证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 37 页共 39 页
  国都证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  国金证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  东兴证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  银河证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  海通证券
  1
  -
  -
  -
  -
  -
  川财证券
  2
  -
  -
  -
  -
  -
  注:基金租用席位的选择标准是: (1)资力雄厚,信誉良好; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批准。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
  金额单位:人民币元
  券商名称
  债券交易
  回购交易
  权证交易
  成交金额
  占当期债券成交总额的比例
  成交金额
  占当期回购成交总额的比例
  成交金额
  占当期权证成交总额的比例
  招商证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  申银万国
  -
  -
  129,000,000.00
  45.91%
  -
  -
  渤海证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  中信证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  江海证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  中投证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  国信证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  华宝证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  华泰联合
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  华泰证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  西南证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  中信建投
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  广发证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 38 页共 39 页
  国都证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  国金证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  东兴证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  银河证券
  -
  -
  140,000,000.00
  49.82%
  -
  -
  海通证券
  -
  -
  12,000,000.00
  4.27%
  -
  -
  川财证券
  -
  -
  -
  -
  -
  -
  10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
  本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。
  10.9其他重大事件
  序号
  公告事项
  法定披露方式
  法定披露日期
  1
  国泰货币市场证券投资基金2014年春节假期前暂停申购、转换转入业务的公告
  《中国证券报》
  2014-01-24
  2
  国泰基金管理有限公司总部迁址公告
  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
  2014-02-24
  3
  国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居民开立证券投资基金账户的提示公告
  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
  2014-03-15
  4
  国泰货币市场证券投资基金2014年“清明”假期前暂停申购、转换转入业务公告
  《中国证券报》
  2014-03-31
  5
  国泰货币市场证券投资基金2014年“五一”假期前暂停申购、转换转入业务公告
  《中国证券报》
  2014-04-24
  6
  国泰货币市场证券投资基金2014年“端午”假期前暂停申购、转换转入业务公告
  《中国证券报》
  2014-05-26
  7
  国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公告
  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
  2014-06-06
  11备查文件目录
  11.1 备查文件目录
  1、关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批复 2、国泰货币市场证券投资基金基金合同 3、国泰货币市场证券投资基金托管协议
  国泰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
  第 39 页共 39 页
  4、报告期内披露的各项公告 5、法律法规要求备查的其他文件
  11.2存放地点
  本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16-19层。
  11.3查阅方式
  可咨询本基金管理人:部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话:(021)31089000,400-888-8688 客户投诉电话:(021)31089000 公司网址:http://www.gtfund.com 国泰基金管理有限公司 二〇一四年八月二十九日