广发银行股份有限公司关于变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

l 拟聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

l 原聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

2024年2月1日，广发银行股份有限公司（以下简称“本行”）第十届董事会第六次会议审议通过《关于广发银行聘请2023年度外部审计机构的议案》，同意聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本行2023年度外部审计机构。具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

安永华明会计师事务所成立于1992年9月，并于2012年8月转制为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）。注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室。

安永华明的首席合伙人为毛鞍宁先生。截至2023年末，安永华明合伙人数为245人，执业注册会计师近1,800人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师近500人。

安永华明2022年度业务总收入为人民币59.06亿元，其中，审计业务收入人民币56.69亿元。

安永华明2022年度A股上市公司年报审计客户共计138家，收费总额人民币9.01亿元，主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。

2.投资者保护能力

在投资者保护能力方面，安永华明已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。安永华明近3年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。。

3.诚信记录

安永华明及其从业人员近3年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚，以及行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；也未受到中国证监会及其派出机构的行政监督管理措施。曾一次收到深圳证券交易所对本所的两名从业人员出具书面警示的自律监督措施，并非纪律处分，亦不涉及处罚。根据相关法律法规的规定，前述自律监督措施不影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：冯所腾先生，于2007 年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2002年开始在安永华明执业，曾连续数年参与多家大型金融机构及上市公司的审计工作。

项目质量复核合伙人：昌华女士，于2006年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，2001年开始在安永华明执业，曾连续数年参与多家大型金融机构及上市公司的审计工作。

签字注册会计师：何明智先生，于2016年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2016年开始在安永华明执业，曾连续数年参与多家大型金融机构及上市公司的审计工作。

2.诚信记录

上述拟任项目合伙人及签字注册会计师冯所腾先生、质量复核合伙人昌华女士及签字注册会计师何明智先生最近3年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

上述拟任项目合伙人及签字注册会计师冯所腾先生、质量复核合伙人昌华女士及签字注册会计师何明智先生不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

根据本行业务审计范围及会计师事务所预计工作量等因素，本行拟就按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年度财务报告年度审计服务项目向安永华明支付的审计费用为人民币588万元，较2022年度财务报表审计费用减少人民币51万元，同比降低8%。

二、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）本行第十届董事会审计委员会于2023年12月26日召开第三次会议，审议通过关于选聘2023年度外部审计机构的议案，委员会确定安永华明为本行2023年度外部审计机构，同意将该议案提交董事会审议。

（二）本行独立董事对本次聘请会计师事务所进行了事前认可，同意将《关于广发银行聘请2023年度外部审计机构的议案》提交本行董事会审议，并对此事项发表独立意见如下：

安永华明具备从事财务审计的资质和专业能力，具有投资者保护能力，拥有丰富的审计从业经验，符合相关独立性政策和专业守则的独立性要求。本次选聘的审议程序符合有关法律法规和公司章程规定，不存在损害广发银行及中小股东利益的情形。

（三）本行第十届董事会第六次会议审议通过《关于广发银行聘请2023年度外部审计机构的议案》，有效表决票10票，同意10票，反对0票，弃权0票。董事会同意聘请安永华明为本行2023年度外部审计机构。

（四）本次聘请会计师事务所事项尚需提交本行股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

广发银行股份有限公司董事会

2024年2月18日